犯罪による収益の移転防止に関する法律

犯罪収益移転防止法（犯収法）とは

犯罪収益移転防止法（犯収法）は、資金洗浄（マネー・ロンダリング）およびテロ資金供与を防止するために、金融機関やその他の特定事業者に様々な義務を課す法律です。この法律は、単に金融機関だけでなく、不動産取引業者や貴金属取扱業者、弁護士や税理士など、幅広い業種を対象としています。これらの事業者は、取引を行う際に顧客の本人確認を実施し、取引記録を一定期間保存し、疑わしい取引があった場合には当局に届け出る必要があります。

法律の背景

従来、日本では「本人確認法」と「組織的犯罪処罰法」がマネーロンダリング対策の柱でした。しかし、国際的な資金洗浄対策の基準を定めるFATF（金融活動作業部会）が2003年に改訂した勧告において、金融機関だけでなく非金融業者や専門職も規制対象となりました。これを受けて、日本政府はこれらの法律を一本化し、規制対象を拡大する形で犯収法を制定しました。

犯収法は2007年4月1日に一部施行され、翌年の3月1日に全面施行されました。これにより、「本人確認法」と「組織的犯罪処罰法」の関連部分が置き換えられました。当初は、金融機関における本人確認の内容は基本的に変わらなかったものの、宅地建物取引業などの業種が新たに規制対象に追加されました。その後も改正が重ねられ、確認が必要な取引の種類、確認事項の追加、オンラインでの本人確認（eKYC）の導入など、制度が強化されています。

主な規制内容

犯収法では、以下の項目について規制や義務が定められています。

犯罪による収益

本法でいう「犯罪による収益」とは、組織的犯罪処罰法や麻薬特例法に規定される犯罪行為によって得られた財産を指します。

特定事業者

犯収法の規制対象となる事業者を「特定事業者」と呼びます。具体的には、以下のような業種が含まれます。

金融機関（銀行、信用金庫、証券会社など）
ファイナンスリース事業者
クレジットカード事業者
カジノ事業者
宅地建物取引業者
宝石・貴金属等取扱事業者
郵便物受取サービス事業者
電話受付代行業者
電話転送サービス事業者
司法書士、行政書士
公認会計士、税理士
弁護士

特定事業者の義務

特定事業者は、犯収法に基づき以下の義務を負います。

取引時確認： 顧客との取引開始時や一定の金額を超える取引時に、顧客の本人確認を行う義務。
確認記録の作成・保存： 本人確認の記録を7年間保存する義務。
取引記録の作成・保存： 取引に関する記録を7年間保存する義務。
疑わしい取引の届出： マネーロンダリングやテロ資金供与の疑いがある取引を当局に届け出る義務（弁護士、司法書士を除く）。
コルレス契約締結時の厳格な確認： 金融機関が外国の金融機関とコルレス契約を締結する際の確認義務。
外国為替取引に係る通知： 金融機関が外国為替取引を行う際の通知義務（暗号資産交換業者についてはトラベルルール実施国との取引のみ）。
取引時確認等を的確に行うための措置： 本人確認を適切に行うための内部体制を整備する義務。
弁護士等による本人特定事項の確認等に相当する措置： 弁護士などが本人確認を代替する場合の措置。

規制対象となる取引

全ての取引が規制対象となるわけではなく、特定の種類・金額の取引に対して義務が生じます。具体的には「特定取引」や「ハイリスク取引」が規制対象となります。さらに、特定取引は「対象取引」と「特別の注意を要する取引」に分類されます。

特定取引： 対象取引と特別の注意を要する取引
対象取引： 犯収法7条に列挙されているもの
特別の注意を要する取引： マネーロンダリングの疑いがある取引や同種の取引と著しく異なる態様で行われる取引
ハイリスク取引： マネーロンダリングに用いられるおそれが特に高い取引類型（なりすまし、特定国居住者との取引、外国PEPsとの取引など）

金融サービス等の顧客の禁止行為

犯収法は、顧客に対しても、以下のような行為を禁止しています。これらの行為は、マネーロンダリングや詐欺に利用される可能性があるため、禁止されています。違反者には罰則が科せられます。

本人特定事項を隠蔽する目的で、虚偽の情報を伝える行為
他人になりすまして金融サービスを利用する行為
* 銀行口座やキャッシュカード等を譲渡・譲受する行為

規制潜脱が疑われた事例

貴金属取引においては、200万円以下の取引は特定取引に該当しないため、詳細な本人確認や取引記録作成の義務が生じません。この規制の抜け穴を利用し、盗品を換金しようとする事例が発生しています。例えば、2024年の事件では、盗まれた金の茶碗が、200万円以下の価格で買い叩かれ、転売されていました。これは、犯収法の規制を回避する意図的な行為と考えられています。

まとめ

犯罪収益移転防止法は、マネーロンダリングとテロ資金供与を防止するための重要な法律です。この法律は、金融機関だけでなく、様々な業種の事業者に多くの義務を課し、不正な資金の移動を抑制しています。常に改正が重ねられ、時代に合った制度にアップデートされています。関係者は本法律をよく理解し、適切に対応する必要があります。

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